CET (Custo Efetivo Total): o que é e como calcular no empréstimo pessoal
O CET reúne juros, IOF, tarifas e seguros em um único percentual. Veja como ele é calculado, um exemplo com contas e como usá-lo para comparar propostas.
O Custo Efetivo Total (CET) é a taxa que representa o custo real de uma operação de crédito: ele soma os juros e os demais encargos e despesas cobrados no contrato, como IOF, tarifas, seguros contratados junto e outros serviços, e os expressa em percentual ao mês e ao ano. Na prática, é o melhor número para comparar duas propostas de empréstimo, porque duas ofertas com a mesma taxa de juros podem ter CETs bem diferentes. A regra de divulgação do CET para operações de crédito é definida pelo Conselho Monetário Nacional (CMN) e fiscalizada pelo Banco Central.
Por que a taxa de juros sozinha engana
Imagine duas propostas de R$ 10.000 em 12 parcelas, ambas com juros de 3% ao mês. Na primeira, o dinheiro chega integral. Na segunda, R$ 300 de custos são descontados antes do depósito, de modo que você recebe R$ 9.700 e paga as mesmas parcelas. A taxa de juros é igual, mas na segunda você paga o mesmo valor por menos dinheiro recebido. O CET captura exatamente essa diferença.
O que entra no cálculo
Em geral, compõem o CET:
- Juros remuneratórios do contrato.
- IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) cobrado na operação.
- Tarifas permitidas pela regulamentação e cobradas na contratação.
- Seguros contratados em conjunto com o empréstimo, como o prestamista, quando incluídos no financiamento.
- Outras despesas exigidas para a concessão, como registro de contrato quando aplicável.
O que normalmente não entra: encargos que só surgem se você atrasar o pagamento (multa e juros de mora) e serviços totalmente independentes e opcionais que você contratou à parte.
A lógica da conta
O CET é a taxa de desconto que iguala o valor líquido recebido pelo cliente ao valor presente de todas as parcelas pagas. Em fórmula simples, com L o valor líquido, P a parcela, n o número de parcelas e i o CET mensal:
Não existe fórmula fechada para isolar i; ele é encontrado por aproximação (planilhas usam a função TAXA, e a calculadora do Banco Central também faz isso).
Exemplo ilustrativo com números
Valores fictícios para demonstração:
- Valor contratado: R$ 10.000, em 12 parcelas, juros de 3% ao mês (tabela Price).
- Parcela: R$ 10.000 × 0,03 ÷ (1 − 1,03^−12) ≈ R$ 1.004,62.
- Custos descontados na liberação (IOF, tarifa e seguro, ilustrativos): R$ 300. Valor líquido recebido: R$ 9.700.
- Procuramos a taxa mensal i para a qual 12 parcelas de R$ 1.004,62 valem R$ 9.700 hoje. Por aproximação, o resultado é cerca de 3,5% ao mês, o que equivale a aproximadamente 51% ao ano.
Ou seja, a taxa de juros de 3% virou um CET de cerca de 3,5% ao mês. Em uma planilha, isso aparece com a fórmula =TAXA(12; -1004,62; 9700).
Como usar o CET na prática
- Peça o CET por escrito (mensal e anual) e o valor total a pagar. A informação deve estar disponível antes da contratação.
- Compare propostas com o mesmo valor líquido e prazo. Mudar o prazo muda o CET.
- Veja o que está embutido. Se o seguro está incluído, pergunte se é opcional e peça uma simulação sem ele.
- Use as calculadoras do site: a calculadora de custos de contratação mostra o valor líquido e a calculadora de parcela mostra o total pago.
| Item da proposta | O que perguntar |
|---|---|
| Valor liberado | É o valor integral ou já desconta custos? |
| Parcela e prazo | Quantas parcelas e qual o valor total pago? |
| CET mensal/anual | Está em destaque no contrato? |
| Seguro | É opcional? Qual o valor? |
| Tarifas | Quais e por quê? |
Cuidados e exceções
- O CET informado pela instituição depende das datas: o primeiro vencimento mais distante pode aumentar os juros do primeiro período.
- Se você contratar produtos adicionais depois (como um seguro avulso), eles não estarão no CET original.
- Um CET menor não significa, sozinho, que a proposta é melhor se o prazo for muito mais longo ou se houver regras ruins de quitação antecipada.
Quando pedir ajuda
Se os números não fecharem ou se o CET do contrato for diferente do que foi apresentado na simulação, guarde as provas e reclame primeiro à instituição, depois ao Procon ou ao Banco Central.
Perguntas frequentes
O CET é a mesma coisa que a taxa de juros?
Não. A taxa de juros é uma parte do custo. O CET inclui também tributos, tarifas e seguros incluídos na operação, por isso costuma ser maior.
O CET inclui multa por atraso?
Normalmente não, porque é um custo condicional, que só ocorre se você atrasar. Confira as regras de mora no contrato.
Toda instituição precisa informar o CET?
As instituições financeiras são obrigadas a divulgar o CET nas operações de crédito ao consumidor, conforme as normas do CMN e do Banco Central. Se não for informado, solicite por escrito.
Fontes
- Banco Central do Brasil — normas sobre CET e calculadora do cidadão
- Receita Federal — regras do IOF
- Consumidor.gov.br — reclamações contra instituições
